Налоги с криптовалют. Нужно ли платить...?
После вчерашней новости о переносе заседания по #криптовалютам, получил кучу вопросов по налогам. Отвечаю на ваши вопросы👇
Как платить налоги с заработка на криптовалютах?
Платить налог нужно с прибыли. То есть с разницы между доходами от продажи биткоина и расходами на его покупку.
Например, в 2017 купил 1 #биткоин за тысячу💰. И в том же году его продали за 10 тысяч💰. Заработал 550 тысяч рублей — это разница между доходами и расходами. С этой разницы нужно заплатить #НДФЛ в бюджет, а сам доход задекларировать. Доходы и расходы нужно чем-то подтвердить.
Но ведь закон о криптовалютах ещё не приняли и перенесли заседание?
Да, закон пока не принят, хотя рассматривают. Статус криптовалют в России🇷🇺 - цифровое имущество.
✅Запрета на операции с #криптовалютой нет.
❌ Использовать их для отмывания денег нельзя.
❌ Финансировать с их помощью преступления тоже.
✅ Но при желании любой человек может купить #биткоин на свой страх и риск для инвестиций.
❗️Если на сделке удалось заработать, по закону нужно платить #налог.
Что это за доход, если непонятно, что покупалось и продавалось?
Фактически Минфин🇷🇺 считает криптовалюту имуществом: он предлагает использовать для расчета налога абз. 1 пп. 2 п. 2 ст. 220 НК. А там речь идет именно об имуществе. Например, при заполнении декларации: указать доходы и расходы как при продаже имущества. А если криптовалюта была в собственности больше 3 лет, по идее, можно не платить налог. Минфин🇷🇺 напомнил, что любые сомнения и неопределенность в законе толкуются в пользу налогоплательщика.
✅ Поэтому лайфхак для #ходлера - храни три года и продай...
Если купил биткоин за 13 тысяч долларов, а продал за 10 тысяч, бюджет что-то возместит?
Нет, убытки бюджет не возмещает. И перенести их на будущие годы, чтобы потом уменьшить доход, тоже нельзя.
Если в прошлом году от сделки с #биткоинами был убыток📉, а в этом удалось заработать📈 на #криптовалютах, то нельзя зачесть убыток прошлого года в счет прибыли текущего.
Как налоговая узнает, что я получил доход?
Налоговая может и не узнать. А может и узнать. У налоговой больше информации, чем многие думают.
Как посчитать доход от продажи криптовалюты?
Здесь важно понимать, что такое доход. Если вы купили биткоин и он лежит где-то на криптокошельке — это еще не доход. Даже если курс вырос в 10 раз, это все равно не доход. Само изменение курса — это еще не повод подавать декларацию и платить налоги. Доход вы получите, когда продадите этот биткоин и вам на карту придут реальные деньги💰.
Если деньги за проданный #биткоин пришли в 2019 году, вопросы с налогами будут решаться только в 2020 и до 30 апреля нужно подать декларацию. А как именно они будут решаться, еще посмотрим.
Но нужно собирать все документы о переводах, платежах и транзакциях. Чтобы у налоговой не было сомнений: вот доход от продажи #биткоина, а вот его купили тогда-то и вот за столько. Чем понятнее будут пояснения, тем меньше вопросов возникнет у налоговой.
Что делать с налогом и декларацией?
В декларации указать доходы, расходы и налогооблагаемую базу по операциям криптовалютой. Для резидентов налог составит 13%.
До 30 апреля подаеться #декларация , до 16 июля нужно перечислить #НДФЛ в бюджет. Если заплатить #налог до этой даты, штрафов за просрочку не будет, но за декларацию все равно начислят, если не успели его подать до 30 апреля.
Если декларацию за прошлый год уже подавали, но с другими доходами или для вычета, то можно подать уточненную — тогда штрафа не будет.
Используйте право на вычет если есть, чтобы уменьшить #налог.
❗️Например, если деньги от продажи #биткоина вы потратили на квартиру, образование или страхование жизни, #налога может вообще не быть. И задекларируете, и ничего не заплатите.
А можно ничего не подавать?
По закону надо платить. А вы решайте сами.
Продажа товаров и услуг проходят по договору обмена. То есть например обмен авто на цифровое имущество в виде биткоина. Об этом отдельно выложу пост.
Всем добра и профита💰👍
