Что же такое Индивидуальный Инвестиционный Счет? Рассказываем просто и понятно про ИИС.
С января 2015 года наше государство ввело такое понятие как индивидуальный инвестиционный счет. Он предполагает открытие счета в брокерской или управляющей компании (заключается договор на доверительное управление), по которому Вы можете инвестировать денежные средства в ценные бумаги. Зарабатывая на их росте, Вы также получаете налоговый вычет на сумму внесенных средств или налоговую льготу на полученный по этому счету доход. Таким образом, суммарный доход должен получиться около 20%, что вдвое больше процента по вкладу в банке.
Что такое брокерская или управляющая компания и где ее искать? Эти организации предоставляют физическим и юридическим лицам возможность иметь доступ к рынку, на котором можно купить акции, облигации и другие ценные бумаги. Или говоря простым языком, это компании, которые могут предоставлять Вам услугу торговли (доступ к рынкам) либо, которые торгуют самостоятельно (допускается, с вашим или частично с вашим участием) вашими активами. К наиболее крупным и соответственно надежным брокерам, которые имеют регионально развитую сеть можно отнести: ФИНАМ, ОТКРЫТИЕ, БКС. Далее следуют банки, которые в своем составе имеют подразделения, занимающиеся управлением активами. Это Сбербанк, ВТБ и Альфа-Банк. Если Вам не понравилась выбранная компания, а ИИС уже открыт, можно перейти в любую другую компанию, сохраняя свой ИИС и налоговый вычет.
По данным Московской биржи на 22 августа 2016 года граждане РФ открыли 141,6 тысячу индивидуальных инвестиционных счетов и это число продолжает активный рост.
Какие требования и что за преимущества у ИИС перед обычным вкладом в банке? Минимальная сумма инвестирования может быть ограничена компанией, в который Вы хотите открыть ИИС. Как правило, это от 50 тысяч рублей. Максимальная сумма инвестирования может быть до 400 тысяч рублей в год (требование государства). Срок инвестирования от 3ех лет. Здесь нужно обратить внимание на последнее требования. Оно подразумевает, что если вы захотите вывести деньги раньше, то потеряете все налоговые льготы и начисленные проценты (часть или даже все), которые может начислить компания, где вы открыли ИИС (внимательно читайте условия соглашения при заключении договора). Поэтому подключать ИИС рекомендуется тем, кто готов на долгосрочные вложения и заводить такую сумму, без которой вы сможете обойтись в случае необходимости. На человека можно завести только 1 ИИС. Вложение ИИС не страхуются, в отличие от вкладов в банке (на момент публикации статьи, возможно этот вопрос будет пересмотрен).
Далее нам осталось только разобраться какой тип налогового вычета использовать. Выбрать какой лучше можно неспешно во время контракта (три года), а вот разобраться в них лучше сразу.
ИИС предполагает два типа вычета: вычет на взнос денежных средств (тип А), вычет на полученную прибыль по счету (тип Б). Просто и достаточно понятно это представлено на картинке ниже
Клиентам, предпочитающим долгосрочные вложения, подойдет первый тип «А» инвестиционного вычета, который предусматривает возврат 13 % от внесенных на счет средств. Второй тип «Б» инвестиционного вычета будет интересен инвесторам, активно проводящим операции с ценными бумагами на фондовом рынке. Или проще говоря так: если вы получаете доход, который не облагается НДФЛ и торгуете ценными бумагами то оптимально брать второй вариант, который освободит от дохода на прибыль (первый вариант невозможен, НДФЛ Вы не накопили). Если же Ваш доход включает НДФЛ и вы планируете быстрее получить вычет (через год, а не три как во втором случае), то выбираете первый вариант вычета «А». Граждане, которые не работают, либо дети и пенсионеры также могут открыть ИИС, пользуясь вторым вариантом вычета «Б».
К достоинствам владения ИИС можно также отнести возможность владеть на протяжении всей жизни (с правом передачи в наследство).
ИИС можно открывать параллельно со счетом-депозитом в банке. Это будет отличным «мягким» переходом для новичков в инвестиционной деятельности. К тому же, ИИС можно использовать как инструмент пенсионных накоплений, либо для накопления на дорогостоящие цели (недвижимость, образование детей, финансовая свобода).
Показатели прироста числа индивидуальных инвестиционных счетов и услуг доверительного управления в целом по РФ, можно посмотреть в следующей публикации новостного портала РБК.
В что и как Вы сможете инвестировать, если откроете ИИС?Как правило, почти каждая компания предоставляет возможность либо самостоятельной торговли на фондовом рынке, либо уже готовые инвестиционные продукты или стратегии с различным уровнем возможной доходности и риска.Инвестиционные инструменты на ИИС указываются в договоре с Вашей брокерской компанией, где как правило Вы получаете доступ к торгам на Московской бирже (валютный, фондовый и срочный рынок), что является доступом к основными биржевым инструментам.Это означает, что вы сможете инвестировать в следующие активы: Облигации, ПИФы, Еврооблигации, Акции, Фьючерсы и опционы. Об этих активах мы расскажем в следующем выпуске подробнее. Спасибо за внимание. С вами был Old Briefcase. Успешных инвестиций.P.s Памятка инвестору от Московской биржи поможет подготовиться к получению налогового вычета при работе с ИИС.
